Evite perder las deducciones fiscales de su empresa y otros beneficios
Una de las cosas que la mayoría de las empresas temen cuando reclaman deducciones es que el IRS venga a auditarlas. En el peor de los casos, pueden perder las deducciones que reclamaron y verse obligadas a devolver la cantidad más los intereses, así como cualquier tasa punitiva que el IRS considere oportuno administrar. Puede parecer bastante nebuloso intentar averiguar qué busca el IRS. Cuando diriges una pequeña empresa, tienes que ocuparte de muchas cosas diferentes.
Con todos estos cuidados y preocupaciones diferentes, es comprensible que intente hacer las cosas lo más sencillas posible. Por ejemplo, es posible que no tenga una cuenta bancaria separada para los asuntos del negocio, o que decida ser impreciso en sus cálculos para la deducción de la oficina en casa. Cuando busque formas de simplificar la vida, recuerde que ciertos factores hacen que sea mucho más probable que el IRS le haga una auditoría. Asegúrese de estar atento a ellos y evitarlos en la medida de lo posible.
No mantener un buen registro comercial
Una de las cosas que hace que las leyes empresariales sean un reto, especialmente en lo que respecta a los impuestos, es la cantidad de papeleo. Si el IRS decide auditarte, será mucho más fácil si tienes buenos registros empresariales.
En realidad, no tiene que presentar esos registros a Hacienda, pero ciertos factores hacen que parezca que tiene buenos registros o no. Por ejemplo, el IRS espera que muestres beneficios durante tres de cada cinco años. Analizan esta información basándose en el formulario C de impuestos federales.
Sea preciso en esta información. Recuerde que no debe incluir todo en este anexo. En su lugar, mantenga registros adicionales para su uso que puede presentar a la IRS si hay un problema. Por ejemplo, en lugar de presentar el desglose de la calculadora de refinanciación hipotecaria para la refinanciación de su oficina de la casa, sólo presente la cantidad de intereses que ha pagado, así como los gastos de cierre, que pueden, en la mayoría de los estados, ser reclamados como deducciones. Es conveniente guardar ese desglose real para demostrar por qué fue una decisión comercial válida.
Aparecer para mantener un negocio de hobby
Si no obtiene beneficios, no se desespere. En su lugar, utilice los demás factores de su registro para demostrar que, aunque no tenga beneficios, sigue siendo una empresa seria y no un negocio de aficionados.
Un negocio por afición se define como un negocio realizado sólo por placer y con ingresos moderados, y no con el único propósito de ganar dinero. En realidad, el IRS lo describe como una «actividad continuada con continuidad y regularidad, y con el propósito principal de obtener beneficios». Como muchas otras pruebas legales del IRS, esta es una prueba basada en factores. Incluso si usted no tiene suficiente ganancia para demostrar que tiene un negocio legítimo, todavía puede probar que tiene un negocio legítimo demostrando tantos de los siguientes factores como pueda:
- La forma en que lleva a cabo todas las diversas actividades empresariales, incluidos los registros, las prácticas y la conducta general
- La experiencia que requiere su negocio y que usted aporta a la empresa
- La forma en que utiliza los activos de su empresa y una evaluación de si ganan o pierden valor
- El éxito general en las actividades empresariales, así como el historial de pérdidas y beneficios registrado
- El estado financiero actual de la empresa
- La cantidad de placer que obtienes de la actividad
Todos sus registros deben centrarse en demostrar cómo se satisfacen estos factores, así como los beneficios que obtiene de su negocio.
No mantener separadas las cuentas de la empresa
Una de las cosas que puede hacer que el IRS caiga sobre su negocio con más fuerza que el hecho de no mostrar beneficios tres de cada cinco años viene de no mantener las cuentas del negocio por separado. Recuerde que usted da información financiera cuando paga sus impuestos.
Si paga los impuestos de su empresa con la misma cuenta bancaria con la que paga sus impuestos personales, puede provocar una alerta roja, a menos que pueda acogerse a determinadas exenciones. En su lugar, asegúrese de tener una cuenta comercial separada para pagar todos sus impuestos en lugar de mezclar ambos. La cosa se complica cuando te pagas a ti mismo con el fondo de la empresa, pero si quieres conservar tus beneficios, tienes que tenerlo claro. Es posible que tenga que consultar a un abogado fiscal o a un preparador fiscal que pueda ayudarle con el proceso.
En general, asegúrate de no fusionar tus cuentas personales y de empresa. Puedes perder muchos beneficios sólo por ser perezoso en este aspecto.